臨滄市第四屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十一次會議文件之二
臨滄市人民政府關(guān)于臨滄市2021年市級財政
預算調(diào)整方案（草案）的報告
——2021年12月27日在臨滄市第四屆人民代表大會
常務(wù)委員會第三十一次會議上
臨滄市財政局局長 歐再國
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
根據(jù)會議安排，受市人民政府委托，現(xiàn)將臨滄市2021年市級財政預算調(diào)整方案（草案）報告如下。
一、市級預算調(diào)整方案
（一）市級一般公共預算
市四屆人大四次會議審查批準的市級財政年初預算收入合計為2448507 萬元（其中：地方一般公共預算收入96700萬元，上級補助收入2225329萬元，下級上解收入51500萬元，上年結(jié)余1706萬元，調(diào)入資金73272萬元），支出合計為2448507萬元（其中：地方一般公共預算支出406200萬元，補助下級支出1994307萬元，上解支出48000萬元）。根據(jù)今年市級預算執(zhí)行情況和經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢分析測算，一般公共預算平衡發(fā)生如下變化，根據(jù)《中華人民共和國預算法》規(guī)定，需對市級一般公共預算收支進行調(diào)整。
1．收入變化情況：一是因市級罰沒收入規(guī)模較年初預算大幅增加，市級一般公共預算收入由96700萬元調(diào)整為100700萬元，增加4000萬元。二是今年特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國債等政策退坡，上級補助收入等有所變化，一般性轉(zhuǎn)移支付凈減少166304萬元，其中：增加12696萬元（公共安全共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付增加116萬元；結(jié)算補助增加12580萬元），減少179000萬元（均衡性轉(zhuǎn)移支付減少59000萬元；縣級基本財力保障轉(zhuǎn)移支付減少50000萬元；農(nóng)林水共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付減少70000萬元）；專項轉(zhuǎn)移支付減少59025萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付減少20000萬元；農(nóng)林水等其他專項轉(zhuǎn)移支付減少39025萬元。三是為實現(xiàn)重點工作、重大項目建設(shè)的總體目標，兜牢“三保”底線，扎實推進“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，市級通過動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加財力來源，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8560萬元。四是其他可調(diào)入資金未達到預期，導致調(diào)入資金較年初預算減少27243萬元。五是上年結(jié)余較年初預算增加12485萬元。各項收入合計凈減少227527萬元。
經(jīng)專項預算調(diào)整和本次預算調(diào)整后，市級收入合計為2447032萬元，較年初預算減少1475萬元。
2．支出變化情況：
（1）因正常晉升、人員增減變化，帶動工資及計提的社會保障繳費、公積金繳費相應(yīng)變化，落實財政全額撥款機關(guān)事業(yè)單位退休人員職業(yè)年金等因素影響，人員支出增加6351萬元，通過年初基本支出預留調(diào)劑使用，剩余年初基本支出預留對應(yīng)調(diào)減，基本支出凈減少7645萬元。
（2）項目支出凈增加49584萬元。
一是年內(nèi)追加項目支出37404萬元，主要是國家可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)項目8880萬元；市委政法委邊防建設(shè)專項資金、公共安全視頻監(jiān)控聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項目補助專項資金、政法隊伍教育整頓專項資金等7679萬元；市紀委市監(jiān)察委1812工程項目二期經(jīng)費、紀律審查調(diào)查、留置點運行保障、監(jiān)督監(jiān)察等經(jīng)費7190萬元；職教園區(qū)前期工作經(jīng)費2200萬元；市交通運輸局臨滄火車站物流園區(qū)建設(shè)項目資金1500萬元；市委辦黨政專用視頻會議系統(tǒng)縣（區(qū)）延伸工程資金、替代工程建設(shè)資金1179萬元；市公安局輔警工資1019萬元；市直學校改善辦學條件補助1094萬元；疫情防控等經(jīng)費870萬元；市公安局交警支隊民警加班補貼、輔警工資604萬元；上海援滇專項資金500萬元；“五會三節(jié)”市場開發(fā)籌集經(jīng)費327萬元；市檢察院掃黑除惡工作經(jīng)費300萬元；市中醫(yī)醫(yī)院公益性崗位及編外人員補助經(jīng)費280萬元；市住房公積金中心目標責任考核獎勵資金277萬元；市委組織部“智慧黨建”調(diào)度指揮中心建設(shè)補助資金256萬元；市民政局救災(zāi)物資儲備庫建設(shè)項目補助資金200萬元；其他各部門項目及工作經(jīng)費3049萬元。
二是市級財力對下專項轉(zhuǎn)移支付增加12180萬元，主要是2021年土地整治（第二批）專項資金10880萬元；2020年8縣（區(qū)）紀委監(jiān)委辦案經(jīng)費810萬元；2021年縣鄉(xiāng)兩級人大換屆選舉市級補助縣級經(jīng)費490萬元。
（3）省級補助國道219線項目交通運輸共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付調(diào)整至市級列支，支出增加134955萬元。
（4）一般公共預算調(diào)出資金11412萬元用于歸還土儲資金。
（5）因項目實施進度緩慢及上級下達專款較晚等因素，暫緩下達上級專款36588萬元。
（6）市對下省級補助支出減少379245萬元。
綜上所述，各項支出合計凈減少227527萬元。
經(jīng)專項預算調(diào)整和本次預算調(diào)整后，市級一般公共預算支出由專項預算調(diào)整后的410374萬元調(diào)整為538500萬元，市級支出合計為2447032萬元，較年初預算減少1475萬元。
變化后收支平衡情況：一般公共預算收入100700萬元，新增一般債券（外債）轉(zhuǎn)貸收入4352萬元，置換一般債券轉(zhuǎn)貸收入221700萬元，上級補助收入2000000萬元，下級上解收入51500萬元，調(diào)入資金46029萬元，上年結(jié)余14191萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8560萬元。收入合計2447032萬元。一般公共預算支出538500萬元，置換一般債券轉(zhuǎn)貸支出147700萬元，一般債務(wù)還本支出74178萬元，補助下級支出1627242萬元，上解上級支出48000萬元，調(diào)出資金11412萬元。支出合計2447032萬元。收支相抵平衡。
3．其他需要說明事項。
（1）市級預備費使用情況。2021年，市級動用預備費3500萬元，主要安排用于新冠疫情肺炎防控、疫苗接種及對外援助經(jīng)費870萬元；地質(zhì)災(zāi)害防治資金238萬元；全面落實“三保”責任及“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)等支出2392萬元。
（2）市級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2021年年初市級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額9922萬元，本次預算調(diào)整動用8560萬元，主要用于市級保工資、保運轉(zhuǎn)和保基本民生支出，動用后市級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余1362萬元。
（二）市級社會保險基金預算
市四屆人大四次會議審查批準的市級社會保險基金預算收入合計為526671萬元（其中：本年基金保險費收入48756萬元，利息收入3626萬元，財政補貼收入122138萬元，轉(zhuǎn)移收入96萬元，上級補助收入129553萬元，上解收入222502萬元）。支出合計為458127萬元（其中：本年保險待遇支出83380萬元，其他支出51萬元，轉(zhuǎn)移支出219萬元，購買大病保險支出14993萬元，上解支出83479萬元，補助下級支出276005萬元），本年收支結(jié)余68544萬元，年末滾存結(jié)余376310萬元。因工傷保險參保覆蓋面持續(xù)增加，參保人數(shù)較上年同期增加8804人，工傷保險基金保險費收入相應(yīng)增加，同時，根據(jù)省級相關(guān)文件要求，新冠病毒疫苗及接種費用由醫(yī)保基金承擔70%，按80元一針劑的疫苗費用及8元一針劑的接種費用及剔除三歲以下兒童數(shù)量后的總?cè)丝跀?shù)測算，預計共需疫苗及接種費用35000萬元。綜上所述，需對市級社保基金收支預算進行調(diào)整。
1．收入變化情況：一是工傷保險基金保險費收入增加558萬元；二是上級補助收入減少966萬元。各項收入合計凈減少408萬元。收入變化后，市級社會保險基金收入合計為526263萬元，較年初預算減少408萬元。
2．支出變化情況：一是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金其他支出增加35000萬元；二是補助下級支出增加276萬元；三是上解上級支出減少286萬元。各項支出合計凈增加34990萬元。支出變化后，市級社會保險基金支出合計為493117萬元，較年初預算增加34990萬元。
變化后收支平衡情況：社會保險費收入49314萬元，利息收入3626萬元，財政補貼收入122138萬元，轉(zhuǎn)移收入96萬元，下級上解收入222502萬元，上級補助收入128587萬元，收入合計526263萬元。本年保險待遇支出83380萬元，其他支出35051萬元，轉(zhuǎn)移支出219萬元，購買大病補充保險14993萬元，上解上級支出83193萬元，補助下級支出276281萬元，支出合計493117萬元。收支相抵，市級社會保險基金本年收支結(jié)余33146萬元，年末滾存結(jié)余340912萬元。
市級國有資本經(jīng)營預算和市級政府性基金預算不作調(diào)整，按市四屆人大四次會議和市四屆人大常務(wù)委員會二十八次會議批準執(zhí)行。
本次預算調(diào)整為全年預算執(zhí)行預計，年終實際執(zhí)行結(jié)果可能與本次報告數(shù)存在差異，我們將在明年初的市人民代表大會上，報告最終實際執(zhí)行結(jié)果。
二、2021年全市一般公共預算支出調(diào)整建議
市四屆人大四次會議審查批準的全市一般公共預算收入年初預算數(shù)為493600萬元，一般公共預算支出年初預算數(shù)為2824200萬元。
收入方面：根據(jù)全市經(jīng)濟態(tài)勢分析，全市一般公共預算收入目標不作調(diào)整，繼續(xù)按493600萬元執(zhí)行。
支出方面：一是今年抗疫特別國債和特殊轉(zhuǎn)移支付等直達資金政策不再執(zhí)行，同時，隨著脫貧攻堅結(jié)束和鄉(xiāng)村振興起步，農(nóng)林水類補助減少，因此上級補助資金較年初預計大幅減少；二是國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）和省政府印發(fā)的《關(guān)于完善省以下財政體制深化預算管理制度改革的意見》（云政發(fā)〔2021〕20號）明確，“規(guī)范按權(quán)責發(fā)生制列支事項，市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責發(fā)生制列支”，結(jié)合當前全市財政資金情況，全市財政支出將出現(xiàn)較大降幅；三是國家、省決算布置要求，州市、縣區(qū)嚴格按照收付實現(xiàn)制列支；四是根據(jù)《中華人民共和國預算法》第六十七條“經(jīng)全國人民代表大會批準的中央預算和經(jīng)地方各級人民代表大會批準的地方各級預算，在執(zhí)行中出現(xiàn)下列情況之一的，應(yīng)當進行預算調(diào)整：（一）需要增加或者減少預算總支出的；（二）需要調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的；（三）需要減少預算安排的重點支出數(shù)額的；（四）需要增加舉借債務(wù)數(shù)額的”規(guī)定，根據(jù)以上因素分析，需對全市一般公共預算支出目標進行調(diào)整，建議由專項預算調(diào)整后的2828374萬元調(diào)整為2230000萬元。
三、下步工作打算
今年以來，全市財政運行雖然總體平穩(wěn)，但面臨的形勢依然復雜嚴峻，存在收入增長結(jié)構(gòu)不優(yōu)、上級補助減支幅度大、債務(wù)還本付息壓力重、財政收支平衡難、財政資金運轉(zhuǎn)困難等問題。下步工作中，我們將在市委市政府的領(lǐng)導下，在市人大及其常務(wù)委員會的依法監(jiān)督下，堅定信心、攻堅克難，積極采取多種措施，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實“三保”底線，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，努力保障全市重大項目和重點工作資金需求，加強資金管理與監(jiān)督，圓滿完成全年財政各項目標任務(wù)。
以上報告，請予審查。
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