臨滄市第四屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十次會議文件之八
臨滄市人民政府關(guān)于臨滄市2020年上半年
地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
——2020年8月30日在臨滄市第四屆人民代表大會
常務(wù)委員會第二十次會議上
臨滄市財(cái)政局局長 歐再國
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，受市人民政府委托，現(xiàn)將全市2020年上半年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下。
一、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年上半年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的法律監(jiān)督和工作監(jiān)督下，在各級各部門的共同努力下，全市各級財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)市委四屆六次全會、市“兩會”作出的各項(xiàng)決策部署，充分發(fā)揮職能作用，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，按照積極的財(cái)政政策要更加積極有為的要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全力支持決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)和全面建成小康社會。全市上半年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市地方一般公共預(yù)算收入完成197401萬元，完成年初預(yù)算數(shù)478600萬元的41.3%，同比下降15.8%。其中，稅收收入完成101449萬元，同比增長2%；非稅收入完成95952萬元，同比下降28.9%。分級次看：市級完成42151萬元，同比增長16.5%；縣（區(qū)）級完成155250萬元，同比下降21.67%。稅收增長主要是全面加快推進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、加大砂石料行業(yè)清理整治力度、固定資產(chǎn)投資加大帶動建筑業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展迅猛，上半年企業(yè)所得稅增長21%、資源稅增長44.12%、印花稅增長49.39%、土地增值稅增長81.16%、契稅增長56.82%。非稅收入降幅較大主要因?yàn)椋喝匈Y產(chǎn)資源盤活處置減少，上半年國有資源有償使用收入同比下降44.66%，政府住房基金收入同比下降23.57%。同時(shí)，對口援助幫扶減少，捐贈收入同比下降50.08%。
全市地方一般公共預(yù)算支出完成1734010萬元，完成年初預(yù)算數(shù)2837100萬元的61.1%，同比下降0.9%。分級次看：市級完成152555萬元，同比下降5.2%；縣（區(qū)）級完成1581455萬元，同比下降0.4%。一般公共預(yù)算支出同比下降的主要原因是今年預(yù)算批復(fù)較晚，上級部分專款下達(dá)時(shí)間延后，導(dǎo)致形成支出較慢。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市政府性基金預(yù)算收入完成89147萬元，完成年初預(yù)算數(shù)201997萬元的44.1%，同比增長145.4%。分級次看：市級完成55107萬元，同比增長319.9%；縣（區(qū)）級完成34040萬元，同比增長46.7%。政府性基金預(yù)算收入同比增長較大的原因是全市土地出讓規(guī)模增加，土地使用權(quán)出讓收入大幅增加，上半年國有土地使用權(quán)出讓收入完成86526萬元，同比增長162%。
政府性基金預(yù)算支出完成768051萬元，完成年初預(yù)算數(shù)659549萬元的116.5%，同比增長790.8%。分級次看：市級完成725145萬元，同比增長1303.9%；縣（區(qū)）級完成42906萬元，同比增長24.1%。政府性基金預(yù)算支出同比增幅較大的原因是上級轉(zhuǎn)貸我市的新增專項(xiàng)債券支出較快，其中以高速公路建設(shè)為主的交通運(yùn)輸支出650000萬元，同比增長135.42%；公立醫(yī)院、污水處理、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)為主的其他支出84243萬元，同比增長252%。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成368521萬元，完成年初預(yù)算數(shù)1069156萬元的34.47%，同比下降18.12%；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出412427萬元，完成年初預(yù)算數(shù)1019647萬元的40.45%，同比下降4.3%。因嚴(yán)格執(zhí)行疫情防控期間各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)減征、免征政策，上半年全市社會保險(xiǎn)基金收入降幅較大；支出方面，因今年全市實(shí)行醫(yī)保資金打包付費(fèi)改革，醫(yī)療費(fèi)用下降，故基金支出較上年同期有所減少。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支未執(zhí)行，主要原因是：市屬企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入要在企業(yè)完成年度財(cái)務(wù)核算、稅務(wù)部門匯算清繳及中介機(jī)構(gòu)認(rèn)定的基礎(chǔ)上才上繳。目前，已完成中介審計(jì)，企業(yè)正在按相關(guān)程序進(jìn)行申報(bào)中，相關(guān)收支將在今年下半年執(zhí)行。
（五）政府新增債券使用情況。上半年，全市共分兩批獲得新增地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目共計(jì)24個(gè)，獲得轉(zhuǎn)貸新增地方政府專項(xiàng)債券資金80.2億元。具體情況為：第一批資金50億元，項(xiàng)目共8個(gè)，主要用于高速路建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生、物流設(shè)施、生態(tài)環(huán)保等4個(gè)方面；第二批資金30.2億元，項(xiàng)目共16個(gè)，主要用于高速公路建設(shè)、市政建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、水利建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生、文化旅游基礎(chǔ)設(shè)施等6個(gè)方面。截至6月底，全市第一批專項(xiàng)債券資金已使用39.21億元，使用率達(dá)78.42%；第二批專項(xiàng)債券資金30.2億元于5月28日發(fā)行，已全部下達(dá)縣（區(qū)）和市級項(xiàng)目單位。
二、直達(dá)資金爭取到位及下達(dá)情況
上半年，全市共爭取到位納入直達(dá)機(jī)制管理的資金規(guī)模為477658萬元，資金主要為抗疫特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付、列入直達(dá)資金的正常轉(zhuǎn)移支付、參照直達(dá)資金管理的轉(zhuǎn)移支付四類。 截至上半年，資金已全部下達(dá)各縣（區(qū)）和市級相關(guān)部門。
（一）抗疫特別國債下達(dá)情況。上半年，全市共收到上級下達(dá)的抗疫特別國債90530萬元。資金主要安排用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出，其中基建類86921萬元，主要用于有一定資產(chǎn)收益保障的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，包括公共衛(wèi)生體系建設(shè)、重大疫情防控救治體系建設(shè)、糧食能源安全和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)、產(chǎn)業(yè)鏈改造升級、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、污水垃圾處理等生態(tài)環(huán)境治理工程、交通基礎(chǔ)設(shè)施、供水供電供氣等市政設(shè)施、重大區(qū)域規(guī)劃相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。抗疫類3609萬元，主要用于城鄉(xiāng)困難群眾救助、疫情防控支出。
（二）特殊轉(zhuǎn)移支付下達(dá)情況。上半年，上級下達(dá)我市特殊轉(zhuǎn)移支付138626萬元。其中財(cái)力性特殊轉(zhuǎn)移支付135528萬元，其他特殊轉(zhuǎn)移支付3098萬元。財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付全市主要統(tǒng)籌用于保“三保”和“六穩(wěn)”“六保”，其他特殊轉(zhuǎn)移支付主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療救助、困難群眾救助等補(bǔ)助。
（三）列入直達(dá)資金的正常轉(zhuǎn)移支付。上半年，全市共收到上級下達(dá)的列入直達(dá)資金的正常轉(zhuǎn)移支付78296萬元。其中財(cái)力性補(bǔ)助62967萬元，主要統(tǒng)籌用于保“三保”和“六穩(wěn)”、“六保”；其他補(bǔ)助15329萬元，主要用于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等補(bǔ)助支出。
（四）參照直達(dá)資金管理的轉(zhuǎn)移支付。上半年，全市共收到上級下達(dá)的參照直達(dá)資金管理的轉(zhuǎn)移支付170206萬元，主要用于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、困難群眾救助、就業(yè)補(bǔ)助、失業(yè)保障金等補(bǔ)助。
三、上半年全市財(cái)政運(yùn)行的特點(diǎn)
（一）非稅收入進(jìn)一步萎縮，一般公共預(yù)算收入持續(xù)減收。上半年，全市地方一般公共預(yù)算收入同比下降15.8%，非稅占比48.6%，較上年同期下降9個(gè)百分點(diǎn)，非稅收入進(jìn)一步萎縮，稅收收入逐步回升，收入進(jìn)度整體偏慢，全市一般公共預(yù)算收入僅完成年初目標(biāo)的41.3%，落后序時(shí)進(jìn)度8.8個(gè)百分點(diǎn)，從增幅上看，差距極端化，增幅最高的增長81.5%，最低的下降33.4%，相差近115個(gè)百分點(diǎn)。
（二）加大向上爭取力度，一般公共預(yù)算支出進(jìn)度加快。上半年，全市共向上爭取資金140.38億元，完成目標(biāo)任務(wù)的67.4%。全市地方一般公共預(yù)算支出同比下降0.9%，全市增幅雖略低于上年同期，但進(jìn)度達(dá)61%，已超序時(shí)進(jìn)度11個(gè)百分點(diǎn)。
（三）扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。做好“六穩(wěn)”工作方面：一是穩(wěn)就業(yè)。扶持創(chuàng)業(yè)2774人，發(fā)放貸款3128.31萬元。二是穩(wěn)金融。幫助63戶企業(yè)申報(bào)納入省級疫情防控重點(diǎn)企業(yè)名單，12戶企業(yè)獲得銀行優(yōu)惠利率流動資金貸款94046萬元。三是穩(wěn)外貿(mào)。及時(shí)撥付外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項(xiàng)資金1243萬元，實(shí)施穩(wěn)外貿(mào)獎(jiǎng)勵(lì)。四是穩(wěn)外資。全市正常開展生產(chǎn)經(jīng)營的11家外資企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)率100%。五是穩(wěn)投資。上半年全市累計(jì)爭取新增專項(xiàng)債券80.2億元，及時(shí)下達(dá)中央預(yù)算內(nèi)投資資金18114萬元。六是穩(wěn)預(yù)期。充分考慮了新冠肺炎疫情及減稅降費(fèi)政策影響，對全市一般公共預(yù)算收入進(jìn)行下調(diào)，由增長3.5%下調(diào)至3%。落實(shí)“六保”任務(wù)方面：一是保居民就業(yè)。籌集并下達(dá)就業(yè)專項(xiàng)資金12385萬元，下達(dá)中央工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金254萬元。二是保基本民生。累計(jì)下達(dá)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)、醫(yī)療救助資金、城鄉(xiāng)困難群眾生活補(bǔ)助資金20.25億元，累計(jì)投入疫情防控17096萬元。三是保市場主體。嚴(yán)格落實(shí)“減稅降費(fèi)”各項(xiàng)政策，簡化疫情防控物資采購流程，建立采購“綠色通道”。四是保糧食能源安全。籌集糧食風(fēng)險(xiǎn)基金930萬元，對2018年建成的新能源汽車充電基礎(chǔ)設(shè)施給予獎(jiǎng)補(bǔ)34.45萬元。安排全市重大項(xiàng)目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)3000萬元。五是保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。安排“三張牌”以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金1000萬元，滇紅生態(tài)產(chǎn)業(yè)園區(qū)產(chǎn)業(yè)鏈改造升級資金7700萬元。六是保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。市級財(cái)政成立“三保”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立縣級“三保”預(yù)算事前審核機(jī)制，開展“三保”預(yù)算會審及日常執(zhí)行監(jiān)控，強(qiáng)化對縣級庫款監(jiān)測預(yù)警，全市財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資確保每月15號前按時(shí)足額發(fā)放，切實(shí)保障“三保”需求。
（四）做實(shí)做細(xì)預(yù)算編制，牢固樹立過緊日子的思想。堅(jiān)持“以收定支、量力而行”原則，科學(xué)確定2020年收支預(yù)算，充分考慮財(cái)政收支平衡壓力，實(shí)事求是安排2020年收支預(yù)算。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想，堅(jiān)決壓減非重點(diǎn)非剛性支出，市本級公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在2019年年初預(yù)算的基礎(chǔ)上壓減5%以上，除政府購買服務(wù)支出外，各部門延續(xù)性項(xiàng)目專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)原則上在2019年基數(shù)上壓減10%以上，集中財(cái)力保障中央、省、市決策部署。強(qiáng)化預(yù)算管理，加強(qiáng)績效結(jié)果運(yùn)用，對資金使用績效不明顯的收回資金，及時(shí)變更項(xiàng)目，統(tǒng)籌用于“六穩(wěn)”、“六保”工作，兜實(shí)兜牢“三保”底線，著力防范基層財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（五）樹立預(yù)算績效理念，強(qiáng)化預(yù)算績效管理。將績效管理分解落實(shí)到預(yù)算管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，硬化預(yù)算績效約束，全面提升財(cái)政資金效益。出臺《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》，進(jìn)一步加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化。市財(cái)政組織開展了2019 年市本級部門項(xiàng)目支出績效自評，財(cái)政資金項(xiàng)目績效自評覆蓋率達(dá)到100%。
四、存在的困難和問題
（一）財(cái)政收入增長乏力，非稅收入占比依然較高。一是收入增長空間有限。因貫徹落實(shí)今年新出臺的支持疫情防控和社會發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策及上年減稅降費(fèi)政策在今年翹尾等，上半年全市累計(jì)新增減稅1.9億元，加之我市稅源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政收入可持續(xù)增長壓力大。二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化。上半年稅收占比為51.4%，同比提升9個(gè)百分點(diǎn)，但仍與上級70%的要求相差近19個(gè)百分點(diǎn)。
（二）財(cái)政剛性支出不斷增加，收支平衡難度加大。一是保“三保”壓力大，財(cái)力平衡難。2020年，全市年初預(yù)算可用財(cái)力約為139.7億元，全年“三保”支出需求約為122.4億元，加之還需統(tǒng)籌考慮疫情防控、“五網(wǎng)”建設(shè)、脫貧攻堅(jiān)、保就業(yè)增加供養(yǎng)人員等需求，財(cái)力需求與供給的矛盾突出。二是財(cái)力與事權(quán)不匹配。國家、省加大財(cái)力下沉到縣級力度，市級財(cái)力近年來基本無增加，但需要配套的事項(xiàng)及金額逐年在增加。三是清欠中小企業(yè)賬款難度大。2020年全市欠款總額達(dá)39.56億元，按照全部需在年內(nèi)清欠完畢的要求，財(cái)政支出壓力進(jìn)一步加大。
（三）防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力大。全市債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，2019年末，政府債務(wù)余額 199.27億元，2020年需償還到期債券本息20.63億元，占全市一般公共預(yù)算收入目標(biāo)的43.1%。
五、下步措施
（一）抓收入。緊緊圍繞年初目標(biāo)，加強(qiáng)與相關(guān)部門密切配合，高度關(guān)注重點(diǎn)行業(yè)，抓住制糖業(yè)總體情況向好、重大項(xiàng)目全面復(fù)工復(fù)產(chǎn)、砂石料行業(yè)整治、專項(xiàng)債券、抗疫特別國債等資金及時(shí)撥付等機(jī)遇，依法依規(guī)加強(qiáng)對稅費(fèi)的征管，做到應(yīng)收盡收。加大國有資源資產(chǎn)盤活力度，加快資產(chǎn)處置，增加財(cái)政收入。
（二）抓支出。緊盯支出目標(biāo)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和順序，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全力保障脫貧攻堅(jiān)資金需求，加大民生領(lǐng)域投入力度，突出保障重點(diǎn)項(xiàng)目，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，順利實(shí)現(xiàn)全年支出目標(biāo)任務(wù)。
（三）抓爭取。一是對標(biāo)對表、狠抓落實(shí)，全面完成向上爭取資金任務(wù)。二是盯緊國家后續(xù)發(fā)行的1.46萬億元地方專項(xiàng)債，做好項(xiàng)目前期工作，爭取新增地方政府專項(xiàng)債券資金；三是搶抓機(jī)遇，繼續(xù)做好轉(zhuǎn)移支付的爭取工作。四是爭取省級財(cái)政對我市資金調(diào)度支持，緩解財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)困難。
（四）抓管理。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。建立工作機(jī)制，保障資金直達(dá)項(xiàng)目、直達(dá)民生、直接惠企利民，保證項(xiàng)目盡快形成支出。二是加強(qiáng)監(jiān)管。利用好信息化監(jiān)控手段，加強(qiáng)對資金的日常監(jiān)督和重點(diǎn)監(jiān)控。三是加強(qiáng)項(xiàng)目績效管理。加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，加強(qiáng)績效管理和結(jié)果運(yùn)用。四是過好“緊日子”。嚴(yán)控一般性支出，節(jié)約資金優(yōu)先用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、保償債、保重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)工作”。五是加大資金調(diào)度力度。優(yōu)先調(diào)度資金支持“三保”壓力較大的縣區(qū)，確保縣區(qū)工資、各類民生補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放。六是防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立化債目標(biāo)責(zé)任制，確保化債目標(biāo)如期完成。爭取對存量政府債務(wù)進(jìn)行置換，有效降低政府債務(wù)成本，緩解債務(wù)償還壓力。
面對錯(cuò)綜復(fù)雜的財(cái)政形勢，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的依法監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹此次會議精神，堅(jiān)定信心，砥礪奮進(jìn)，圓滿完成財(cái)政工作各項(xiàng)任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)！
特此報(bào)告。
滇公網(wǎng)安備53090202000021