監(jiān)督索引號53090000400010000
市五屆人大一次會議文件（十五）
關(guān)于臨滄市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年2月17日在臨滄市第五屆
人民代表大會第一次會議上
臨滄市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將臨滄市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）提請臨滄市第五屆人民代表大會第一次會議審查，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年。臨滄市各級財政部門在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的依法監(jiān)督下，在市政協(xié)的民主監(jiān)督下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，弘揚偉大建黨精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話、重要批示和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會，中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，嚴格執(zhí)行臨滄市第四屆人民代表大會第四次會議關(guān)于預(yù)算草案的決議，不折不扣落實中央、省、市各項決策部署，認真貫徹落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”要求，保持宏觀政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，以更大力度調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強財政資源統(tǒng)籌，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，兜牢“三保”底線，促進財政可持續(xù)發(fā)展，確保“十四五”開好局、起好步，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）2021年預(yù)算收支情況
1．地方一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入完成497943萬元，為年初預(yù)算493600萬元的100.9%，同比增長3.9%，其中：稅收收入完成257084萬元，非稅收入完成240859萬元。全市地方一般公共預(yù)算支出完成2233399萬元，為年初預(yù)算2824200萬元的79.1%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)2230000萬元的100.2%，同比下降19.3%，剔除不可比因素，同口徑增長12.5%。
全市地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入497943萬元，上級補助收入2061118萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入230975萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)27860萬元，調(diào)入資金314006萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17116萬元。收入合計3149018萬元。全市地方一般公共預(yù)算支出2233399萬元，上解支出45180萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出222200萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7917萬元，調(diào)出資金37225萬元。支出合計2545921萬元。收支相抵，年終結(jié)余603097萬元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。2021年，因列支政策調(diào)整，形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大。
市級地方一般公共預(yù)算收入完成102563萬元，為年初預(yù)算96700萬元的106.1%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)100700萬元的101.9%，同比增長9.3%，其中稅收收入完成47800萬元，非稅收入完成54763萬元。市級地方一般公共預(yù)算支出完成557388萬元，為年初預(yù)算406200萬元的137.2%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)538500萬元的103.5%，同比增長40.3%。市級一般公共預(yù)算支出增幅較大的主要原因是省級補助國道219線項目交通運輸共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付調(diào)整至市級列支。
市級地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入102563萬元，上級補助收入2061118萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入230975萬元，上解收入49905萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14191萬元，調(diào)入資金72233萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8658萬元。收入合計2539643萬元。市級地方一般公共預(yù)算支出557388萬元，補助下級支出1677604萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出147700萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出74178萬元，上解支出45180萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2024萬元，調(diào)出資金11412萬元。支出合計2515486萬元。收支相抵，年終結(jié)余24157萬元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
2．政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入完成263871萬元，為年初預(yù)算247567萬元的106.6%，同比增長39.1%。全市政府性基金預(yù)算收入增幅較大，主要是土儲、高速公路專項債券項目形成的收入大幅增加。全市政府性基金預(yù)算支出完成480032萬元，為年初預(yù)算216414萬元的221.8%，同比下降78.3%。全市政府性基金預(yù)算支出減幅較大，主要是2021年獲得上級轉(zhuǎn)貸的新增專項債券規(guī)模較上年減少。
全市政府性基金預(yù)算平衡情況：本年基金收入263871萬元，上級補助收入22400萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入397700萬元，上年結(jié)余17072萬元，調(diào)入資金44518萬元。收入合計745561萬元。本年基金支出480032萬元，上解支出90萬元，調(diào)出資金97704萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出66700萬元。支出合計644526萬元。收支相抵，年終結(jié)余101035萬元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。因?qū)ｍ梻椖窟M度較慢，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大。
市級政府性基金預(yù)算收入完成142619萬元，為年初預(yù)算158171萬元的90.2%，同比增長39.4%。市級政府性基金預(yù)算收入增幅較大，主要是土儲、高速公路專項債券項目形成的收入大幅增加。市級政府性基金預(yù)算支出完成81734萬元，為年初預(yù)算154036萬元的53.1%，同比下降95.7%。市級政府性基金預(yù)算支出減幅較大，主要是2021年獲得上級轉(zhuǎn)貸的新增專項債券規(guī)模較上年減少。
市級政府性基金預(yù)算平衡情況：本年基金收入142619萬元，上級補助收入22400萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入397700萬元，上年結(jié)余12699萬元，調(diào)入資金11412萬元。收入合計586830萬元。本年基金支出81734萬元，補助下級支出22186萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出397700萬元，上解支出2146萬元，調(diào)出資金12504萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出60000萬元。支出合計576270萬元。收支相抵，年終結(jié)余10560萬元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成602萬元，為年初預(yù)算317萬元的189.9%，同比增長93.6%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入增加的主要是市屬國有企業(yè)重組整合，逐步規(guī)范經(jīng)營管理，提質(zhì)增效的結(jié)果。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成39萬元，為年初預(yù)算246萬元的15.9%，同比下降85.4%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出減支的主要原因是市屬國有企業(yè)正在整合組建，相應(yīng)改革費用未完成結(jié)算，暫未列支。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：本年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入602萬元，上級補助收入71萬元。收入合計673萬元。本年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出39萬元，調(diào)出資金602萬元。支出合計641萬元。收支相抵，年終結(jié)余32萬元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成602萬元，為年初預(yù)算317萬元的189.9%，同比增長93.6%。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入增加的主要是市屬國有企業(yè)重組整合，逐步規(guī)范經(jīng)營管理，提質(zhì)增效的結(jié)果。本年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出由于市屬國有企業(yè)正在整合組建，相應(yīng)改革費用未結(jié)算，本年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算無支出。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：本年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入602萬元，上級補助收入71萬元。收入合計673萬元。補助下級支出71萬元，調(diào)出資金602萬元。支出合計673萬元。收支相抵平衡。
4．社會保險基金預(yù)算
全市社會保險基金預(yù)算收入完成1259729萬元，為年初預(yù)算1255771萬元的100.3%，同比增長14.9%。增幅較大主要是因企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)收統(tǒng)支，調(diào)劑金收入大幅增加。全市社會保險基金預(yù)算支出完成1164880萬元，為年初預(yù)算1154775萬元的100.9%，同比增長12%。支出增長較快，一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌后調(diào)劑金收入增加，相應(yīng)支出增加；二是向群眾提供的免費疫苗及疫苗接種服務(wù)費用在基本醫(yī)療保險基金列支。
全市社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金保險費收入427443萬元，利息收入11071萬元，財政補貼收入175511萬元，其他收入4493萬元，轉(zhuǎn)移收入8947萬元，委托投資收益2369萬元，上級補助收入400399萬元，下級上解收入229496萬元。收入合計1259729萬元。本年保險待遇支出514654萬元，其他支出20326萬元，轉(zhuǎn)移支出1218萬元，購買大病保險支出14950萬元，穩(wěn)崗返還支出456萬元，技能提升補貼支出138萬元，勞動能力鑒定支出1萬元，工傷保險預(yù)防費用支出30萬元，補助下級支出275866萬元，上解支出337241萬元。支出合計1164880萬元。收支相抵，全市社會保險基金本年收支結(jié)余94849萬元，年末滾存結(jié)余735276萬元。
市級社會保險基金預(yù)算收入完成533877萬元，為年初預(yù)算526671萬元的101.4%，同比增長26.4%。增幅較大主要是因企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)收統(tǒng)支后，調(diào)劑金收入大幅增加。市級社會保險基金預(yù)算支出完成498225萬元，為年初預(yù)算458127萬元的108.8%，同比增長26%。支出增長較快，一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌后調(diào)劑金收入增加，相應(yīng)支出增加；二是向群眾提供的免費疫苗及疫苗接種服務(wù)費用在基本醫(yī)療保險基金列支。
市級社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金保險費收入45154萬元，利息收入5032萬元，財政補貼收入126005萬元，其他收入3529萬元，轉(zhuǎn)移收入128萬元，上級補助收入124533萬元，下級上解收入229496萬元。收入合計533877萬元。本年保險待遇支出82638萬元，其他支出16971萬元，轉(zhuǎn)移支出25萬元，購買大病保險支出14950萬元，工傷保險預(yù)防費用支出30萬元，補助下級支出275866萬元，上解支出107745萬元。支出合計498225萬元。收支相抵，市級社會保險基金本年收支結(jié)余35652萬元，年末滾存結(jié)余343418萬元。
以上均為執(zhí)行數(shù)，待省級批復(fù)全市2021年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再報告變化情況。
（二）其他需要說明事項
1. 2021年“三保”執(zhí)行情況。2021年，全市“三保”支出需求146.14億元（保工資85.51億元、保運轉(zhuǎn)5.56億元、保基本民生55.07億元）。2021年，全市“三保”支出146.14億元，執(zhí)行率為100%，其中：保工資85.51億元、保運轉(zhuǎn)5.56億元、保基本民生55.07億元。
2. 市本級預(yù)備費使用情況。2021年市本級年初預(yù)算安排預(yù)備費0.35億元，年度預(yù)算執(zhí)行中安排使用0.35億元，主要用于新冠疫情肺炎防控、疫苗接種及對外援助經(jīng)費870萬元；地質(zhì)災(zāi)害防治資金238萬元；全面落實“三保”責(zé)任及“六穩(wěn)”、“六保”任務(wù)等支出2392萬元。
3．2021年全市政府債務(wù)限額變化情況。市第四屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十八次會議批準(zhǔn)2021年全市地方政府債務(wù)限額4346157萬元，其中：一般債務(wù)限額1831036萬元，專項債務(wù)限額2515121萬元。根據(jù)《云南省財政廳關(guān)于核定2021年政府債務(wù)限額的通知》（云財債〔2022〕10號），新增專項債券限額391300萬元，核定臨滄市2021年地方政府債務(wù)限額4737457萬元，其中：一般債務(wù)限額1831036萬元，專項債務(wù)限額2906421萬元。
4．2021年全市政府債務(wù)余額變化情況。2021年10月專項預(yù)算調(diào)整后，全市政府債務(wù)余額為4332504萬元。截至2021年12月末，全市政府債務(wù)余額為4336542萬元，較專項預(yù)算調(diào)整增加4038萬元，主要變化情況為：市級一般債務(wù)中外債使用額度增加5123萬元，償還政府一般債務(wù)296萬元，通過核銷存量政府一般債務(wù)789萬元。
5. 2021年市級政府債務(wù)余額變化情況。2021年10月專項預(yù)算調(diào)整后，市級政府債務(wù)余額為2349872萬元。截至2021年12月末，市級政府債務(wù)余額為2354804萬元，較專項預(yù)算調(diào)整增加4932萬元，主要變化情況為：一是根據(jù)省財政廳還本付息通知，實際還本較10月專項預(yù)算調(diào)整預(yù)計減少9萬元；二是一般債務(wù)中外債使用額度增加4923萬元。
二、2021年財政重點工作情況
（一）全力夯實財政保障基礎(chǔ)。面對嚴峻的財政收支形勢，全市政府財政部門緊盯目標(biāo)，努力克服經(jīng)濟下行、疫情防控、減稅降費、增值稅留抵退稅等帶來的不利影響，扎實開展各項收入的征管工作，財政收入在困境中實現(xiàn)了持續(xù)增長,全年一般公共預(yù)算收入完成49.79億元，同比增長3.9%，圓滿完成全年目標(biāo)任務(wù)。一是在稅收收入組織上，強化財稅部門協(xié)同配合，挖存量、盯增量、清欠稅，密切關(guān)注稅源變化，抓實征管工作，堅決做到應(yīng)收盡收，全年實現(xiàn)稅收收入25.71億元，增長2.4%。二是著力加強非稅收入的征管力度，嚴格按照非稅收入管理辦法規(guī)范管理，確保非稅收入及時足額入庫，有效支撐了財政收入的增長，非稅收入完成24.08億元，增長5.6%。三是認真貫徹落實減稅降費政策，堅持算政治賬、長遠賬，把減稅降費作為深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的關(guān)鍵之舉，精準(zhǔn)實施減稅降費，形成“水多魚多”良性循環(huán)。全年累計新增減稅降費3.91億元。四是各級各部門形成合力，強化項目儲備，2021年向上爭取項目資金248.4億元，為全市高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
（二）全力守住“三保”底線。全市各級政府財政部門始終把保“三保”作為財政工作的紅線和底線，堅持“三保”在財政預(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，按照國家和省級“三保”支出標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先落實，建立“三保”預(yù)算編制、審核、風(fēng)險預(yù)警、責(zé)任落實獎懲機制，制定“三保”工作方案，成立市縣“三保”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全面壓實“三保”主體責(zé)任，市縣簽訂工資發(fā)放承諾書，確保工資按時足額發(fā)放。不斷夯實“三保”可用財力，嚴格執(zhí)行政策規(guī)定，強化“三保”預(yù)算執(zhí)行約束及監(jiān)控，嚴格分類管控，強化庫款支付監(jiān)控，確保工資和民生資金得到優(yōu)先支付，切實有效兜牢“三保”底線。
（三）全力支持疫情防控。一是貫徹落實中央、省、市疫情防控和經(jīng)費保障政策，建立疫情防控資金撥付綠色通道，確保上級疫情防控資金在2個工作日內(nèi)下達。二是健全完善常態(tài)化疫情防控資金投入機制，不斷加大邊境防控維穩(wěn)、聯(lián)防聯(lián)控、實驗室核酸檢測、傳染病醫(yī)院建設(shè)、疫情防控物資保障的投入，自疫情發(fā)生以來，全市各級財政累計投入疫情防控專項經(jīng)費19.14億元，其中2021年投入10.87億元。三是強化資金監(jiān)管。聚焦疫情防控資金撥付使用中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實行全流程監(jiān)控，開展疫情防控資金核查，確保疫情防控資金安全、合規(guī)、高效使用。
（四）全力鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。進一步鞏固拓展脫貧攻堅成果，保持財政投入政策穩(wěn)定，嚴格落實“四個不摘”的要求，助推鄉(xiāng)村振興。一是積極籌措資金。2021年共下達財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金 9.05億元，其中市級預(yù)算安排1億元。二是加大財政涉農(nóng)投入力度。堅持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域，財政支出向“三農(nóng)”傾斜，確保“三農(nóng)”投入力度不減、總量持續(xù)增加，全市全年累計整合財政涉農(nóng)資金22.28億元。三是推動實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。下達“美麗縣城”補助資金2億元、發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟經(jīng)費0.63億元、邊疆四位一體建設(shè)項目資金0.4億元，優(yōu)先安排資金保障農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村公共服務(wù)及新產(chǎn)業(yè)新模式、農(nóng)業(yè)農(nóng)村補短板強基礎(chǔ)、提升宜居環(huán)境等項目建設(shè)，并落實兌現(xiàn)耕地地力保護補貼2.24億元、甘蔗良種良法技術(shù)推廣補貼2.11億元等惠農(nóng)補貼。四是重點支持鄉(xiāng)村旅游發(fā)展。支持開展“旅游革命”暨“一部手機游云南”活動，推進鄉(xiāng)村旅游建設(shè)工程，安排資金保障美麗公路、人居環(huán)境整治示范村、鄉(xiāng)村振興示范村、鮮花盛開村莊等以美麗鄉(xiāng)村為依托的鄉(xiāng)村旅游示范村建設(shè)。
（五）全力支持“三個示范區(qū)”建設(shè)。以“三個示范區(qū)”建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，支持加快推進工業(yè)化城鎮(zhèn)化現(xiàn)代化。一是籌集全市重大項目前期工作經(jīng)費0.61億元，確保專項債券資金、中央和省級預(yù)算內(nèi)投資、統(tǒng)籌整合財政資金等上級補助爭取到位，全力服務(wù)和保障全市“三個示范區(qū)”項目建設(shè)資金需求。二是大力支持工業(yè)化發(fā)展。按照每年統(tǒng)籌投入不低于3億元的工業(yè)發(fā)展資金要求，通過預(yù)算安排、爭取專項債券等，籌措工業(yè)化發(fā)展資金3.74億元，切實促進全市工業(yè)化發(fā)展。三是支持城鎮(zhèn)化建設(shè)。市級安排城鎮(zhèn)化專項資金0.3億元，全市爭取到位亞微會展中心、城市停車場等專項債券7.57億元，切實加快臨滄主城區(qū)、沿邊城鎮(zhèn)帶和云鳳臨雙一體化城鎮(zhèn)帶建設(shè)。四是統(tǒng)籌保障好國家可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)資金需求。充分利用好省級2.5億元補助資金，重點推進科技創(chuàng)新園、生物創(chuàng)新中心建設(shè)和各類院士專家工作站、科技創(chuàng)新平臺設(shè)立，切實提高科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的效能。五是支持綜合交通建設(shè)。落實直達資金機制，切實保障國道219線全面推進，鎮(zhèn)清高速公路建成通車，云臨、臨雙、臨清高速公路分段通車，支持中緬印度洋新通道海公鐵聯(lián)運首發(fā)試通成功。
（六）全力保障民生投入。全年民生支出達179.22億元，占一般公共預(yù)算支出的80.2%，民生水平持續(xù)改善。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。多渠道籌集資金，教育領(lǐng)域投入61.11億元，持續(xù)改善辦學(xué)條件，完善教育經(jīng)費保障機制，確保財政教育投入持續(xù)增長，積極推動教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。二是加大社會保障投入。籌集下達就業(yè)專項資金1.52億元，有效落實各項就業(yè)扶持政策；安排機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補助資金4.2億元，有效保障養(yǎng)老保險基金的正常運轉(zhuǎn)和參保人員的待遇落實；籌措下達城鄉(xiāng)困難群眾生活補助資金6.41億元，切實保障了全市困難群眾基本生活需求。三是持續(xù)完善衛(wèi)生領(lǐng)域投入。積極推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，全面開展醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，建立可持續(xù)的投入保障長效機制，安排衛(wèi)生健康支出36.36億元，籌措并撥付城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險財政補助資金12.02億元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助補助資金1.64億元，全市衛(wèi)生健康及醫(yī)療保障水平得到有效提升。
（七）全力做好債務(wù)風(fēng)險管控。一是加強政府債務(wù)管理。依法確定地方政府債務(wù)限額，嚴格控制政府債務(wù)規(guī)模，全市各級政府債務(wù)余額嚴格控制在限額范圍內(nèi)。二是嚴控隱性債務(wù)規(guī)模。全面摸底、徹底清理、依規(guī)鎖定，制定化債計劃，積極化解存量債務(wù)，確保隱性債務(wù)風(fēng)險可控。三是制定償債措施。根據(jù)地方財力狀況，合理制定化解債務(wù)工作計劃，納入預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資產(chǎn)，落實風(fēng)險化解目標(biāo)任務(wù)，妥善化解存量政府債務(wù)、隱性債務(wù)。四是抓住機遇爭取債券。通過全市各級各部門的通力合作，2021年獲得新增專項債券39.13億元，用于醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水利、文化旅游、城市停車場、供水、交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效支持補短板、惠民生、擴內(nèi)需。
（八）全力深化財政預(yù)算改革。一是深化預(yù)算制度改革，制定《關(guān)于進一步完善市以下財政體制深化預(yù)算管理制度改革的實施意見》，從九個方面三十條措施，全面推進預(yù)算制度改革。二是積極推進財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。在省與市財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分總體框架下，科學(xué)合理做好市與縣財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革工作。出臺了醫(yī)療衛(wèi)生、國防、教育、應(yīng)急、生態(tài)環(huán)境、自然資源等領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任改革實施方案。三是初步建立全方位全過程預(yù)算績效管理格局。將部門和單位所有項目支出全面納入績效管理，并將事前績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運行監(jiān)控、績效評價實施和績效結(jié)果應(yīng)用貫穿于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算等全過程，實現(xiàn)績效一體化，強化結(jié)果應(yīng)用，預(yù)算績效管理水平得到提升。四是預(yù)算公開力度不斷增強。在全市620家單位（部門）實現(xiàn)100%按時公開的基礎(chǔ)上，增加政府債務(wù)信息、財政直達資金信息、財政項目信息等內(nèi)容的公開，財政透明度進一步提高。五是貫徹落實高質(zhì)量發(fā)展獎補及“十四五”財政收入劃分體制政策。切實提高縣級財源培植積極性，不斷壯大基層財政實力。六是嚴格落實財政資金直達機制。將直達資金管嚴、管活、用準(zhǔn)，加強直達資金預(yù)算源頭管理，全年爭取到位直達資金73.06億元，及時規(guī)范分配下達資金，分配下達進度達100%，同時做好資金專項調(diào)撥、核算對賬、資金監(jiān)控等工作，切實將中央、省、市關(guān)心關(guān)懷直達基層。
2021年全市財政運行總體平穩(wěn)，各項財政改革取得新成效，全市各級財稅部門緊緊圍繞市委、市政府總體部署，全力克服疫情防控、減稅降費等諸多因素帶來的風(fēng)險和挑戰(zhàn)，較好保障了市委、市政府各項決策部署落實。在充分肯定成績的同時，我們也清醒的認識到財政運行中面臨稅源匱乏，財政收入質(zhì)量不高，財政資金運轉(zhuǎn)困難，對上依賴程度高，收支矛盾突出，平衡難度大，債務(wù)規(guī)模大，還本付息壓力大等困難和問題。面對這些困難和問題，我們將在今后工作中采取措施加以解決。
三、2022年地方財政預(yù)算草案
（一）面臨的機遇和挑戰(zhàn)
2022年是黨的二十大召開之年，臨滄進入新發(fā)展階段，處于重大戰(zhàn)略機遇期，形勢和機遇均有新的發(fā)展變化，但機遇遠大于挑戰(zhàn)。
面臨的機遇：一是全市打造“三個示范區(qū)”，全面推進工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、現(xiàn)代化，以高速公路、市政設(shè)施、園區(qū)等為主的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進度不斷加快，行業(yè)稅源將持續(xù)增加；二是中緬印度洋新通道海公鐵聯(lián)運常態(tài)化運行，為臨滄深度融入雙循環(huán)發(fā)展新格局創(chuàng)造了良好條件；三是全市構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，重點培育光伏產(chǎn)業(yè)、加工貿(mào)易、生物醫(yī)藥和大健康、高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)，帶動稅收增加；四是中央、省為加快縮小區(qū)域間人均支出差距，推進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和基本公共服務(wù)均等化，將較大幅度增加地方轉(zhuǎn)移支付特別是一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，并向困難地區(qū)和欠發(fā)達地區(qū)傾斜。
面對的挑戰(zhàn)：一是減稅降費政策特別是增值稅留抵退稅政策全面施行，對全市財政收入持續(xù)增收影響加大。二是債務(wù)規(guī)模增長較快，還本付息進入高峰期，且大量處于建設(shè)期的專項債券項目短期內(nèi)無法形成收益，政府債務(wù)風(fēng)險壓力增大。
（二）預(yù)算編制指導(dǎo)思想及基本原則
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會及中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話、重要批示和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，弘揚偉大建黨精神，緊緊圍繞省委、省政府、市委、市政府決策部署，堅持和加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，持續(xù)改善民生。繼續(xù)執(zhí)行減稅降費政策，減輕市場主體負擔(dān)；加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，增強重大項目重點工作財力保障；堅決落實過緊日子、苦日子要求，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，從嚴控制一般性支出；強化預(yù)算審核和績效管理，提高財政支出的有效性；進一步深化預(yù)算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制；著力防范化解財政運行風(fēng)險和地方政府債務(wù)風(fēng)險，服務(wù)保障穩(wěn)定全市宏觀經(jīng)濟大盤、經(jīng)濟運行保持在合理區(qū)間和社會大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。
基本原則：一是堅持“實事求是”的原則。收入預(yù)算實事求是，科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接，落實落細各項減稅降費政策。二是堅持“突出重點”的原則。支出預(yù)算有保有壓、突出重點，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，用好存量和增量財政資金，從嚴控制一般性支出，加強重點領(lǐng)域投入，提高財政資源配置效率。三是堅持“注重績效”的原則。資金管理要提升績效、強化約束，加快建設(shè)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，將績效管理深度融入預(yù)算管理流程，健全績效約束機制，嚴肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范各類財政資金管理，加大對違法違規(guī)行為的查處力度。四是堅持“可持續(xù)性”的原則。增強財政可持續(xù)性，堅持盡力而為、量力而行，加強財政承受能力評估，合理確定財政支出政策和標(biāo)準(zhǔn)，政府債務(wù)要合理適度、防范風(fēng)險，發(fā)揮帶動有效投資的作用，保障重點項目建設(shè)和在建項目后續(xù)融資，穩(wěn)妥化解政府債務(wù)風(fēng)險。
（三）2022年財政收支預(yù)算
1．地方一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入513000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)497943萬元增長3%。全市地方一般公共預(yù)算支出2300500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)2233399萬元增長3%。
全市地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入513000萬元，上級補助收入2061282萬元，調(diào)入資金152012萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)603097萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4755萬元。收入合計3334146萬元。地方一般公共預(yù)算支出2300500萬元，上解支出50400萬元，調(diào)出資金6000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出16924萬元。支出合計2373824萬元。收支相抵，年終結(jié)余960322萬元，年終結(jié)余較大，主要是全市歷年暫付性款項和額度結(jié)余大，市縣財政實行收付實現(xiàn)制后，庫款難以保障財政支出需求。
市級地方一般公共預(yù)算收入113000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)102563萬元增長10.2%，主要是住房公積金增值收益等非稅收入增加。市級地方一般公共預(yù)算支出411600萬元，比上年執(zhí)行數(shù)557388萬元下降26.2%。主要是省級補助國道219線項目交通運輸共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付大幅減少。
市級地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入113000萬元，上級補助收入2061282萬元，上解收入49900萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24157萬元，調(diào)入資金300萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1617萬元，收入合計2250256萬元。市級地方一般公共預(yù)算支出411600萬元，補助下級支出1781516萬元，上解支出50400萬元，調(diào)出資金6000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出740萬元，支出合計2250256萬元。收支相抵平衡。
2．政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入278616萬元，比上年執(zhí)行數(shù)263871萬元增長5.6%；全市政府性基金預(yù)算支出562593萬元，比上年執(zhí)行數(shù)480032萬元增長17.2%。主要是省級提前明確新增專項債券額度200000萬元。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金收入278616萬元，上級補助收入23159萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)101035萬元，調(diào)入資金20713萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入200000萬元，收入合計623523萬元。本年基金支出562593萬元，調(diào)出資金38850萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出7108萬元，支出合計608551萬元。收支相抵，年終結(jié)余14972萬元。
市級政府性基金預(yù)算收入98789萬元，比上年執(zhí)行數(shù)142619萬元下降30.7%。主要是土儲專項債券形成的專項收入減少。市級政府性基金預(yù)算支出115349萬元，比上年執(zhí)行數(shù)81734萬元增長41.1%。主要是工業(yè)園區(qū)、邊合區(qū)加強土地收儲形成的對應(yīng)成本支出增加。
市級政府性基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金收入98789萬元，上級補助收入23159萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10560萬元，調(diào)入資金6000萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入200000萬元，收入合計338508萬元。本年基金支出115349萬元，補助下級支出23159萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出200000萬元，支出合計338508萬元。收支相抵平衡。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入735萬元，比上年執(zhí)行數(shù)602萬元增長22.1%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出528萬元，比上年執(zhí)行數(shù)39萬元增長1253.8%，支出增幅較大主要是上年度市屬國有企業(yè)正在整合組建，相應(yīng)改革費用未完成結(jié)算，未能列支，支出基數(shù)較小。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：本年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入735萬元，上級補助收入61萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)32萬元，收入合計828萬元。本年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出528萬元，調(diào)出資金300萬元，支出合計828萬元。收支相抵平衡。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入735萬元，比上年執(zhí)行數(shù)602萬元增長22.1%。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出435萬元。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：本年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入735萬元，上級補助收入61萬元，收入合計796萬元。本年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出435萬元，補助下級支出61萬元，調(diào)出資金300萬元，支出合計796萬元。收支相抵平衡。
4．社會保險基金預(yù)算
全市社會保險基金預(yù)算收入1364887萬元，較上年執(zhí)行數(shù)1259729萬元增長8.3%，主要是企業(yè)職工養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌調(diào)劑金增加。全市社會保險基金預(yù)算支出1221322萬元，較上年執(zhí)行數(shù)1164880萬元增長4.8%。
全市社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金保險費收入479832萬元，利息收入5285萬元，財政補貼收入196142萬元，委托投資收益7130萬元，其他收入77萬元，轉(zhuǎn)移收入7334萬元，上級補助收入418448萬元，下級上解收入250639萬元，收入合計1364887萬元。本年保險待遇支出561318萬元，其他支出11000萬元，轉(zhuǎn)移支出1412萬元，購買大病保險支出15044萬元，穩(wěn)崗返還支出1036萬元，技能提升補貼16萬元，工傷保險預(yù)防費用支出50萬元，補助下級支出285698萬元，上解上級支出345748萬元，支出合計1221322萬元。收支相抵，全市社會保險基金本年收支結(jié)余143565萬元，年末滾存結(jié)余878841萬元。
市級社會保險基金預(yù)算收入564292萬元，較上年執(zhí)行數(shù)533877萬元增長5.7%，主要是企業(yè)職工養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌調(diào)劑金增加。市級社會保險基金預(yù)算支出494024萬元，較上年執(zhí)行數(shù)498225萬元下降0.8%，主要是2022年在基金中列支的疫苗補助減少。
市級社會保險基金平衡情況：本年基金保險費收入46900萬元，利息收入1823萬元，財政補貼收入132091萬元，轉(zhuǎn)移收入79萬元，其他收入10萬元，上級補助收入132750萬元，下級上解收入250639萬元，收入合計564292萬元。本年保險待遇支出88221萬元，其他支出10806萬元，轉(zhuǎn)移支出130萬元，購買大病保險支出15044萬元，上解上級支出94075萬元，工傷保險預(yù)防費用支出50萬元，補助下級支出285698萬元，支出合計494024萬元。收支相抵，市級社會保險基金本年收支結(jié)余70268萬元，年末滾存結(jié)余413686萬元。
按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開始后和市人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算之前，為確保市本級正常運轉(zhuǎn)，市財政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出及必須支付的基本支出下達到各部門。同時，為加快財政支出進度，按照要求已將省財政提前下達的轉(zhuǎn)移支付和新增專項債券額度及時下達各縣（區(qū)）財政及市級相關(guān)部門。
四、2022年工作重點
2022年全市各級財政部門將在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的依法監(jiān)督下，在市政協(xié)的民主監(jiān)督下，認真貫徹落實臨滄市第五次黨代會、經(jīng)濟工作會的各項決策部署，按照積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，牢固樹立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識，全力打造“發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政”，加大財源培植力度，圍繞“兩高于、三爭取”的要求，積極爭取上級支持，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力保障。
（一）竭力提升財政保障能力。一是加強財源建設(shè)。積極爭取專項債券20億元以上，加大對園區(qū)投入力度，以園區(qū)建設(shè)帶動產(chǎn)業(yè)發(fā)展，同時穩(wěn)定鞏固提升傳統(tǒng)稅源，加大力度培植新稅源，充分利用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持政策，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動財源建設(shè)。二是加強稅費征管工作。進一步加強對稅費的分析研判，強化征管措施，切實增加財政收入。三是注重財政收入質(zhì)量管控。嚴守非稅占比紅線，持續(xù)提高稅收收入占比，實現(xiàn)高質(zhì)量可持續(xù)財政運行。四是嚴格落實各項減稅降費政策。讓利市場，激活企業(yè)發(fā)展動力，夯實財政稅收基礎(chǔ)，同時充分考慮減稅降費影響，合理確定財政收入目標(biāo)。五是積極向上爭取資金。進一步加大向上銜接力度，力爭獲得上級項目資金支持，切實提升財政支出保障能力。
（二）竭力支持重大戰(zhàn)略建設(shè)。一是支持“三個示范區(qū)”建設(shè)。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，在統(tǒng)籌整合上級涉農(nóng)資金基礎(chǔ)上，市級年初預(yù)算繼續(xù)安排1億元，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；支持興邊富民示范區(qū)建設(shè)，加快推進邊境小康村、強邊固防示范村建設(shè)，積極籌措資金支持沿邊高速公路建設(shè)；支持國家可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，以綜合財力補助為引導(dǎo)，以創(chuàng)新驅(qū)動為核心，加大支持力度，保障好“五大行動”重點項目資金需求。二是支持工業(yè)化城鎮(zhèn)化現(xiàn)代化。做好項目儲備，積極爭取中央（省）預(yù)算內(nèi)投資、政府債券的支持，市級安排重大項目前期工作經(jīng)費0.25億元、工業(yè)化發(fā)展專項資金0.15億元、城鎮(zhèn)化項目資金0.3億元，全力支持全市工業(yè)、兩個城鎮(zhèn)帶和現(xiàn)代基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是支持打好“三張牌”。統(tǒng)籌資金著力推動綠色發(fā)展，市級安排獎補資金0.1億元，對全市“三張牌”工作開展進行以獎代補，切實提高縣級發(fā)展“三張牌”的積極性。四是支持“美麗建設(shè)”。市級安排獎補資金0.1億元，切實加快推進美麗縣城、美麗園區(qū)、美麗公路、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。五是支持以綜合交通為主的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。圍繞“縣縣通高”目標(biāo)，全力做好高速公路資金保障，多渠道籌集資金，支持臨清鐵路、鳳慶通用機場等建設(shè)。六是支持沿邊對緬開放。安排資金0.1億元，全力支持中緬印度洋海公鐵聯(lián)運新通道常態(tài)化運行；認真做好項目申報，充分利用好內(nèi)外貿(mào)發(fā)展補助資金，鼓勵企業(yè)進一步擴大外貿(mào)進出口，不斷促進對緬開放“五通”；加快臨滄邊境經(jīng)濟合作區(qū)建設(shè)步伐，積極做好亞行貸款2.5億美元資金支持基礎(chǔ)設(shè)施項目工作。
（三）竭力改善民生水平。一是兜牢“三保”底線。強化“三保”責(zé)任的落實，加強“三保”監(jiān)測調(diào)度，嚴格編制和執(zhí)行“三保”預(yù)算，強化財政承受能力評估分析，建立健全民生支出清單、救助和保障機制，持續(xù)加大民生投入，增強民生政策的普惠性、可持續(xù)性，不斷增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。二是優(yōu)先支持教育發(fā)展。切實履行政府對教育的經(jīng)費投入主體責(zé)任，進一步落實財政教育經(jīng)費保障政策，繼續(xù)完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，持續(xù)推動全市學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、特殊教育均衡發(fā)展，深化職業(yè)教育體系建設(shè)，安排項目前期工作經(jīng)費0.05億元，積極支持臨滄職教園區(qū)建設(shè)。三是支持穩(wěn)就業(yè)、保就業(yè)。落實穩(wěn)就業(yè)和創(chuàng)業(yè)扶持政策，統(tǒng)籌創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、職業(yè)技能提升等資金，切實推動全市就業(yè)水平提高。四是夯實社會保障基礎(chǔ)。安排社會保障支出34.91億元，落實城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險政策，加快推進養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)；做好社會救助，保障困難群眾基本生活；支持做好殯葬改革，安排0.05億元，保障殯葬基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)需求。四是健全完善衛(wèi)生體系投入。安排衛(wèi)生健康支出34.36億元，全面支持公共醫(yī)療衛(wèi)生水平提升，支持公立醫(yī)院、緊密型醫(yī)共體建設(shè)，健全城鄉(xiāng)醫(yī)療保險制度，保障疫情防控資金需求，鞏固愛國衛(wèi)生“7個專項行動”成果，支持推進國家衛(wèi)生城市創(chuàng)建。
（四）竭力強化政府性債務(wù)管理。一是增強債務(wù)風(fēng)險意識，守住債務(wù)風(fēng)險底線。正確處理好舉債與發(fā)展、穩(wěn)增長與防風(fēng)險的關(guān)系，切實強化“紅線”“底線”意識，不斷規(guī)范政府舉債行為，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。二是強化政府債務(wù)管理。建立健全政府債務(wù)與項目資產(chǎn)、收益相對應(yīng)制度，綜合評估政府償債能力；加強政府投資項目管理，建立健全專項債券項目全生命周期收支平衡機制，實現(xiàn)融資規(guī)模與項目收益相平衡，保障債券到期本息償付。三是規(guī)范新增債券管理。嚴格按項目投資計劃、實施進度、資金需求分年度申請新增債券，防止資金沉淀，強化債券資金項目績效評價，建立項目跟蹤問效機制，通過事前審核、事中監(jiān)控督查、事后檢查評價，對債券資金安全性、合規(guī)性和績效情況進行跟蹤。四是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。堅持底線思維，把防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量；加強政府債務(wù)風(fēng)險評估預(yù)警分析，防止高風(fēng)險地區(qū)持續(xù)累積債務(wù)風(fēng)險，有效前移風(fēng)險防控關(guān)口，同時，重點關(guān)注影響財政可持續(xù)運轉(zhuǎn)的突出問題，進一步完善風(fēng)險預(yù)警和處置機制，防范地方債務(wù)風(fēng)險。五是繼續(xù)加大財政往來款清理消化力度。堅持“先有預(yù)算、后有支出”，強化預(yù)算約束，不得無預(yù)算、超預(yù)算撥款，堅決避免新增財政往來款；按照“分級消化、逐級負責(zé)”和“誰發(fā)生、誰清理、誰借出、誰收回”的原則落實消化工作責(zé)任，確保取得實質(zhì)性成效。
（五）竭力推進財政改革發(fā)展。一是堅持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。自覺同黨中央保持高度一致，深入開展學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想主題教育，不折不扣執(zhí)行中央、省、市的決策部署，把黨的建設(shè)融入財政改革發(fā)展工作中。二是堅持依法理財，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》及其實施條例的規(guī)定，依法全面履行財政職能，硬化預(yù)算約束，嚴肅財經(jīng)紀(jì)律，積極做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，主動接受監(jiān)督。三是持續(xù)深化財稅體制改革。全面實施零基預(yù)算改革，扎實推進國庫集中支付改革，加快推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，充分用好省級分享稅收收入增量留用政策、高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎補政策，實施好緩解基層財政困難三年行動計劃，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展和財源培植。四是加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度。積極應(yīng)對列支方式轉(zhuǎn)變帶來的壓力，籌措資金，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度，把結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模控制在合理區(qū)間，切實發(fā)揮財政資金效益。五是做好預(yù)決算公開。進一步完善預(yù)決算信息公開機制，深入推動各級各部門擴大公開范圍、細化公開內(nèi)容、逐步建立完善財政監(jiān)督和社會監(jiān)督相結(jié)合的長效機制，切實提升財政透明度。六是持續(xù)加強直達資金管理。做好項目庫建設(shè)和項目儲備工作，提升項目成熟度，提高資金分配與項目需求的匹配度；加快資金分配下達進度，在規(guī)定時限內(nèi)將資金下達至使用單位；嚴格落實國庫集中支付制度規(guī)定，綜合運用日常監(jiān)管、重點監(jiān)控、現(xiàn)場核查等方式，強化常態(tài)化監(jiān)管。七是健全預(yù)算績效管理。繼續(xù)完善制度建設(shè)，建立健全績效管理工作機制和績效管理考核、問責(zé)機制，嚴格績效目標(biāo)管理，完善績效工作機制，創(chuàng)新績效評價方法，強化績效結(jié)果運用，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果的有效銜接機制，加大績效信息公開力度，推動績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向社會公開。
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監(jiān)督索引號53090000400010111
滇公網(wǎng)安備53090202000021